黎平县财政局2023年部门预算及“三公”经费公开情况说明

黎平县财政局2023年部门预算及“三公”经费

公开情况说明

一、部门概况

（一）部门主要职能

（二）部门预算单位和人员构成

二、部门预算安排情况说明

（一）部门预算收支情况

（二）收支增减变化情况说明

（三）收入预算情况说明

（四）支出预算情况说明

三、项目支出安排情况说明

四、其他重要事项说明

（一）部门运行经费安排说明

（二）部门国有资产占有情况说明

（三）部门政府采购情况

（四）预算绩效说明

（五）专业名词解释

五、部门预算表

一、部门概况

（一）部门主要职能

 1.拟订并组织实施财税规划和财税改革方案。分析预测经济形势，参与制定各项经济政策，提出运用财税政策实施综合平衡社会财力的建议。

2.承担全县各项财政收支管理的责任。根据《中华人民共和国预算法》的规定，负责县级财政收支管理，编制年度县级财政预算草案并承担组织执行的具体工作。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县财政预算及执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告财政决算。拟订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

3.根据《中华人民共和国预算法》的规定，行使县级国库库款支配权；拟订国库管理制度、国库集中收付制度；指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作；拟订政府采购制度并监督管理。

4.负责政府非税收入管理，承担行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理工作，管理财政票据。

5.按照管理权限拟订需由全县统一规定的开支标准和支出政策并监督实施。承担行政事业单位国有资产综合管理工作，拟订国有资产管理规章制度。指导县机关有关部门实施县级行政事业单位国有资产日常管理工作。

6.审核和汇总编制全县和国有资本经营预决算草案，拟订国有资本经营预算的制度和办法，收取县级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度；受省州财政委托按规定管理资产评估工作。

7.办理和监督县财政的经济发展支出、中央和省、州、县政府性投资项目财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作，负责农业综合开发管理工作。

8.审核和编制全县和县本级社会保障预决算草案。会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度。

9.执行国家政府性债务管理和中央代地方发行国债管理的制度和政策，落实政府性债务和中央代地方发行国债管理的制度和办法，防范财政风险。负责统一管理政府性债务。按规定对国际金融组织以及外国政府对我县的贷（赠）款进行管理。

10.执行国家统一的会计制度，负责管理会计工作，监督和规范会计行为。

11.监督检查财税法规、政策的执行情况，提出加强财政管理的政策建议。负责财政重大支出的绩效评估工作。

12.制定财政系统教育培训规划，组织财会人员开展财政、会计业务知识培训。开展财政业务重大问题的调研。

13.负责全县财政系统信息化建设，加强计算机网络信息建设，为财政管理提供技术保障。负责财政信息和财政宣传工作。

14.承办县委、县人民政府和省财政厅、州财政局交办的其他事项。

（二）机构设置及部门人员构成情况

黎平县财政局内设9个处室，下属4个单位（基层财政管理局、国有资产营运中心、黎平县会计算中心、财政监督检查执法大队）。目前，在职人数65人，其中：公务人员及参公人员25人，机关工勤人员1人、事业人员39人。退休人员29人，遗属人员2人。从预算单位构成看，贵州省黔东南州黎平县财政局部门预算只含本级预算。

二、部门预算安排情况说明

（一）财政拨款预算收支情况

1、2023年预算收入总计1721.2万元，其中：一般公共预算拨款收入1721.2万元，占预算总收入100%。

2、2023年预算支出总计1721.2万元，其中：一般公共预算拨款支出1721.2万元，占预算总支出100%。

（二）财政拨款收支增减变化情况说明

1、2023年预算收入总计1721.2万元，同比减少0.9%，比上年减少184.27万元。其中：一般公共预算拨款收入1721.2万元，同比减少0.9%%，减少184.27万元，减少主要原因是：部门项目支出减少及人员经费支出减少。

2、2023年预算支出总计1721.2万元，同比减少0.9%，比上年减少184.27万元。其中：一般公共预算拨款收入1721.2万元，同比减少0.9%，比上年减少184.27万元，减少主要原因是：部门项目支出减少及人员经费支出减少。

（三）财政拨款收入预算情况说明

2023年预算收入总计1721.2万元，其中：一般公共预算拨款收入1721.2万元，占预算总收入100%。

（四）财政拨款支出预算情况说明

1、支出预算总体情况

2023年预算支出总计1721.2万元，其中：基本支出1088.2万元，占预算总支出63.22%；项目支出633万元，占预算总支出36.78%。

2、部门预算“三公经费”情况

2023年黎平县财政局“三公经费”预算支出12.7万元，占本年公共财政预算支出0.74%。一是：无因公出国（境）计划，因公出国（境）经费实行零预算；二是：预算公务接待费4.7万元，占本年公共财政预算支出0.27%,与上年持平，无增减变化；三是：2023年共有公务用车2辆，预算公务用车运行维护费8万元，占本年公共财政预算支出0.46%，同比增加4万元，增加主要原因是：随着市场物价变化，车辆使用油价不断增加。单位车辆使用年限长久，性能不断减弱，导致运行成本不断增加，2023年通过预算调整每辆车核定预算金为4万元，对部门公务用车购置由财政进行总额控制，无预算安排。

3、政府性基金预算支出情况

2023年没有政府性基金预算，因此无政府性基金预算收入支出。

三、财政拨款项目支出安排情况说明

2023年度预算项目支出633万元，主要用于： “金财工程”系统服务维护费及财务系统维护费，电子票据信息维护费及政府人大相关资料印刷费，政府购买项目评审服务费及租赁和国有资产运营支出等项目支出。

四、其他重要事项说明

（一）机关运行经费说明

运行经费是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的除人员经费以外的各项开支，2023年黎平县财政局单位运行经费预算为79.72万元，其中：办公费16.24万元、水费0.5万元、电费10万元、邮电费3万元、差旅费18万元、维修维护费0.5万元、租赁费1.5万元、会议费1万元、培训费0.5万元，公务接待费4.7万元、公务用车运行维护费8万元、工会经费11.26万元、福利费3.06万元、其他商品和服务支出 0.46万元,、设备购置费1万元。

（二）部门国有资产占有情况说明

年初资产总计585.5万元，其中流动资产487万元，固定资产净值98.5万元。固定资产包括：房屋及土地类；通用设备类；专用设备类；家具、用具、装具等。

（三）部门政府采购情况

2023年部门政府采购预算支出0万元，无采购计划

（四）预算绩效说明

1、2023年，本部门（单位）资金总额1721.2万元，整体绩效目标为：1、保障财政局正常运转，严格按照县人大会议确定的收入目标任务，加强落实收入征管，努力完成预算收入。2、强化财政监督和专项检查，健全行政事业单位内控机制，推动绩效评价、投资评审、财政监督、政府采购、国库集中支付与预算管理的有机结合，加快构建财政运行管理新机制。3、保障部门预算完成率100%。4、部门“三公经费”控制在预算以内。5、部门政府采购执行率（实际政府采购金额/政府采购预算数）*100%  在预算安排内。6、所有使用的预算资金都符合相关的预算财务管理制度，不出现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

2、2023年实行绩效目标管理的一级项目3个，涉及财政拨款预算620万元，涉及其他项目1个，涉及财政拨款预算13万元。

其中项目1：一级项目名称为: 政府购买服务、租赁服务费及国资运营等费用（500万元），绩效中长期目标为：对财政投资建设项目前置审计做到坚持公平公正原则、公正客观、严谨细致、廉洁自律、开拓创新总目标，确保财政局租赁服务工作稳定发展，做好国有资产运营维护工作，实现全县工程项目前置审计，为项目提出合理公正的预算和规划，为国家节约资金成本，维护维修好国有资产，为国有资产提供更好的出租条件，为财政增加收入。绩效年度目标为：一级指标：产出指标、效益指标、满意度指标、二级指标：数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、服务对象满意度指标；指标内容：数量指标：计划完成全县200个项目的前置审计。质量指标：计划控制项目评审资金核减率≥9.5%。时效指标：12个月。成本指标：控制在预算批复内。经济效益指标：通过前置审计，年内项目大约能为国家节约5600万元财政资金，国有资产门面出租可增收531余万元的租赁收入，增收100余万元税收。可持续影响指标：便于工程实施过程总投资的控制。服务对象满意度指标：服务对象满意度达到90%以上。

其中项目2：一级项目名称为: 金财工程系统服务费及财务办公系统维护费（100万元）。绩效中长期目标为：全县预算一体化系统维护、乡镇财政所光纤租赁及相关设备购置，财政办公系统及机房维护等。绩效年度目标为：一级指标：产出指标、满意度指标、二级指标：数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、社会效益，可持续影响指标、服务对象满意度指标；指标内容：数量指标：财政内网光纤一条；全县行政事业单位账务系统维护；乡镇财政所光纤租及相关设备购置赁等。质量指标：提高全县财政资金支付效率，保障财政资金支付安全等。时效指标：全县各行政事业单位财政支付系统、账务系统反应有时率控制在2分钟之内等。成本指标：严格执行预算，不超出预算拨付资金金额，不出现超支。可持续影响指标：保障财政系统工作正常开展。服务对象满意度指标：全县各单位对财政系统服务对象的满意度达到95%以上。

其中项目3：一级项目名称为: 电子票据系统维护及办公相关资料印刷费（20万元），绩效中长期目标为：保障全县电子票据网络系统化短信提示费及预决算草案、预算绩效管理相关资料印刷费。绩效年度目标为：一级指标：产出指标、效益指标、满意度指标、二级指标：数量指标、质量指标、成本指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标；指标内容：数量指标：非税开票短信提示信息、为全县各预算单位、人大代表等提供预决算草案、预算绩效管理相关资料。质量指标：保障非税工作正常进行。成本指标：严格执行预算，不超出预算拨付资金金额，不出现超支。社会效益指标：保障全县各预算单位有序开展收支工作。服务对象满意度指标：热情耐心指导工作，提供服务，保证满意度达到95%以上。

（五）专业名词解释

1、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

2、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

3、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

4、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5、 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

6、上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

7、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

8、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9、事业支出：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所发生的支出。

10、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、2023年部门预算表（11张表）

详见附件。

六、2023年预算支出绩效目标表

 详见附件。

    黎平县财政局2023 年部门年初预算及“三公”经费预算信息公开表.xls 

    黎平县财政局2023年年初预算绩效目标表.xls

               黎平县财政局

               2023年2月13日